目  录
第一部分  部门概况
一、部门职责
二、机构设置
第二部分 2018度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
第三部分  2018度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出情况决算情况说明
八、政府性基金预算收入支出决算情况说明
九、预算绩效情况说明
十、其他重要事项的情况说明
第四部分 名词解释

第五部分 决算公开报表附件

第一部分  部门概况

一、部门职责

会同县发展和改革局是政府主管综合经济的职能部门。

（1）、编制全县国民经济和社会中长期规划和年度综合计划及各类重点专项规划，研究提出发展的总体思路、战略目标、增长速度和结构调整的政策措施；衔接平衡各主要行业与产业的行、产业规划，加强组织实施过程中的督促指导。
   （2）、对全县固定资产投资进行宏观管理调控，研究提出全社会固定资产投资总规模、结构、投向和重点，参与研究有关投资调节政策和规划重大项目布局；负责全县基本建设项目的计划、审批、备案和申报、转报工作；建立并完善投资项目资料库；参与做好重点建设项目前期工作、项目稽查、协调服务、竣工验收和项目招投标的督导工作。
    （3）、开展对国家实施西部大开发战略相关投资扶持政策的研究，提出对发展区域特色经济和实施可持续发展战略的对策措施，组织实施并协调管理好全县生态环境和以工代赈项目工程建设；做好土地、资源、生态、环保、城建等开发计划与国民经济和社会发展计划衔接。

二、机构设置

（一）内设机构设置

本部门有内设机构 8 个，为：办公室、行政审批服务股、国民经济综合规划和服务业股、法规和经济体制综合改革股（加挂县优化经济发展环境办公室牌子）、工业和高技术产业股、社会发展股、湘西地区开发和能源管理股、价格和收费管理股。下设二级机构 7 个，为：县重点项目办（县招标投标管理办公室）、县重点项目前期工作办公室、县经济信息中心、县价格调节基金征收管理办公室、县价格认证中心（县价格信息监测中心）、县节能监察中心、县价格监督检查局。

（二）决算单位构成

2018年部门决算公开单位构成：会同县发展和改革局单位本级。

第二部分 会同县发展和改革局2018年度部门决算表

（公开表格附后）

第三部分 会同县发展和改革局2018年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2018年收入决算数为1239.55万元，2017年决算收入1822.45万元，本年度与上年度对比，收入减少582.90万元，减少32%。主要原因：2017年重点项目办相关资金并入，造成收入增加，2018年未拨付相关工作经费。

2018年支出决算数为1347.72万元，2017年支出决算数为1359.96万元。本年度与上年度对比，支出减少12.3万元，减少幅度为1%。 主要原因：2017年重点项目办相关资金并入，造成收入增加，2018年未拨付相关工作经费。

二、收入决算情况说明

本年收入1239.55万元，其中一般公共预算财政拨款1224.51万元，其他收入15.05万元。

三、支出决算情况说明

本年支出1347.72万元，其中基本支出809.72万元，项目支出538万元；收支相抵后，结余为379.72万元。

本年支出决算数为1347.7万元，按功能分类分别为一般公共服务支出921.88万元，公共安全支出0.20万元，社会保障和就业支出61.88万元，节能环保支出8万元，农林水支出355.76万元。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2018年财政拨款收入决算数为1224.51万元，2017年度收入决算数为1338.83万元。本年度与上年度对比，收入减少114.32万元，减少幅度为8.54%。主要原因：2017年重点项目办相关资金并入，造成收入增加，2018年未拨付相关工作经费。

2018年财政拨款支出决算数为1334.83万元，2017年度总支出决算数为876.34万元。本年度与上年度对比，支出减少458.49万元，减少幅度为52.32%。主要原因：2017年重点项目办相关资金并入，造成收入增加，2018年未拨付相关工作经费。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况。

2018年财政拨款本年支出数1334.83万元、占本年支出的99%，2017年支出决算数为876万元。本年度与上年度对比，支出增加458.8万元，增加幅度为52 %。主要原因是2017年度重点项目奖金是通过非税转入，2018年则直接录入。

（二）财政拨款支出决算结构情况。

本年财政拨款支出决算数为1334.83万元，按功能分类分别为一般公共服务支出908.99万元，占总支出的68.10%，公共安全支出0.20万元，占总支出的0.01%，社会保障和就业支出61.88万元，占总支出的4.64%，节能环保支出8万元，占总支出的0.60%，农林水支出355.76万元，占总支出的26.65%。

（三）财政拨款支出决算具体情况。

财政拨款支出决算具体情况详见附表。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

     2018年本部门一般公共预算财政拨款基本支出796.83万元，包括基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、公务接待费、会议费、培训费、公务用车及运行维护费、办公设备购置等日常公用经费。人员经费支出625.94万元，占总支出的78.6%，公用经费支出170.90万元，占总支出的21.4%。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。

“三公”经费支出情况： 2018年“三公”经费16.89万元，其中公务接待费5.57万元，公务用车运行维护费11.33万元。比年初预算比减少13.11万元，减少原因是严格执行八项规定，厉行节俭。

本年“三公经费”支出数决算数为16.89万元，与去年支出决算数相比较减少11.90万元；与年初预算数30万相比较减少13.11万元，减幅为44% 。全年“三公经费”控制在年初预算数内，并逐年减少，减少原因是严格执行八项规定，厉行节俭。

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元。公务用车购置费及运行维护费年初预算15万元，决算11.3万元，减少4.7万元；公务接待费年初预算15万元，决算5.6万元，减少6.3万元。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。

本年“三公经费”由因公出国（境）费、公务用车购置费及运行维护费、公务接待费组成。公务用车保有量3台，其中特种专业技术用车1台， 机要通信用车2台，其车辆运行维护费支出11.3万元；公务用车购置费0万元；公务接待89批次，接待456人，公务接待费5.6万元。全年因公出国（境）0批次，0人次，因公出国（境）费0万元。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

   无政府性基金预算收支。

九、关于2018年度预算绩效情况说明

 2018年决算实行绩效管理目标的项目1个，涉及一般公共预算拨款1224.51万元，纳入绩效评价试点的项目0个，涉及一般公共预算拨款0万元，重点绩效评价结果为优。 

十、其他重要事项

（一）机关运行经费支出情况。

本部门2018年度机关运行经费支出167.98万元，比2017年减少42.54万元，降低20.21%。主要原因是财政预算安排减少，减少了向上争取项目的各项开支。

 （二）政府采购支出情况。

 本部门2018年度政府采购支出总额34.39万元，其中：采购服务34.39万元，采购货物0万元，采购工程0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

 （三）国有资产占用情况。

 截至2018年12 月31 日，本部门共有车辆3辆，其中，机要通信用车12辆、特种专业技术用车1辆；无单价50万元以上通用设备，无单价100万元以上通用设备。

第四部分  名词解释

1.财政拨款收入：指市级财政当年拨付的资金。

2.上级补助收入：指单位从主管部门和上级单位取得的非财政性补助收入。

3.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

4.经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

5.附属单位上缴收入：指单位附属的独立核算单位按照上缴的收入。

6.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。

7.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”、“其他收入”不足以安排当年支出情况下，使用以前年度积累的使用基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

8.上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

9.结余分配：指事业单位按规定对非财政补助结余资金提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及减少单位按规定应缴回的基本建设竣工项目结余资金。

10.年末结转和结余资金：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

11.基本支出：指保障机构正常运转、完成支日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

12.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

13.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

14、上缴上级支出：指事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。（可结合部门实际支出情况举例说明）

15、对附属单位补助支出：指事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出

16.“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

17.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房管理费、办公用车运行维护费以及其他费用。

18.政府采购 ：就是指国家各级政府为从事日常的政务活动或为了满足公共服务的目的，利用国家财政性资金和政府借款购买货物、工程和服务的行为。政府采购不仅是指具体的采购过程，而且是采购政策、采购程序、采购过程及采购管理的总称，是一种对公共采购管理的制度。

第五部分 决算公开报表附件

会同县发展和改革局