目  录

第一部分  会同县XXXX 2022年部门预算编制说明

一、部门基本概况

（一）职能职责

（二）机构设置

二、部门预算单位构成

三、部门收支总体情况

（一）收入预算

（二）支出预算

四、一般公共预算拨款支出预算

（一）基本支出

（二）项目支出

五、政府性基金预算支出

六、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费

（二）“三公”经费预算

（三）政府采购情况

（四）一般性支出情况

（五）国有资产占有使用情况及新增资产配置情况

（六）重点项目预算的绩效目标等预算绩效情况说明

七、名词解释

第二部分  部门预算公开表格

一、收支总表

二、收入总表

三、支出总表

四、支出预算分类汇总表（按政府预算经济分类）

五、支出预算分类汇总表（按部门预算经济分类）

六、财政拨款收支总表

七、一般公共预算支出表

八、人员经费(工资福利支出)(按政府预算经济分类)

九、人员经费(工资福利支出)(按部门预算经济分类)

十、人员经费(对个人和家庭的补助)(按政府预算经济分类)

十一、人员经费(对个人和家庭的补助)（按部门预算经济分类）

十二、公用经费(商品和服务支出)（按政府预算经济分类）

十三、公用经费(商品和服务支出)(按部门预算经济分类)十四、一般公共预算“三公”经费支出表

十五、政府性基金预算支出表

十六、政府性基金预算支出分类汇总表（按政府预算经济分类）

十七、政府性基金预算支出分类汇总表（按部门预算经济分类）

十八、国有资本经营预算支出表

十九、财政专户管理资金预算支出表

二十、专项资金预算汇总表

二十一、项目支出绩效目标表

二十二、整体支出绩效目标表

第一部分  会同县XXXX 2022年部门预算说明(范例）

一、部门基本概况

（一）职能职责

1.检查、督促宪法、法律、法规及本级人民代表大会和上级人民代表大会及其常务委员会的决议、决定在本行政区域内的遵守和执行。

2.听取和和审议本级人民政府的经济、教育、科学、文化、卫生、民政、民族、社会治安等工作情况的报告，监督本级人民政府的工作。

3.根据本级人民政府的建议、决定对本行政区域内的国民经济和社会发展计划，财政预算的部分变更。

4.检查、督促本级人民政府及有关单位办理人民代表大会代表提出的建议、批评和意见。

5.组织本级人大代表对本级国家机关和单位的工作进行评议和视察。

（二）机构设置

1.本部门有内设机构X个，分别为：办公室、监察和司法委员会、法制委员会、农业与农村委员会、选举任免联络工作委员会、社会建设委员会、教育科学文化卫生委员会、民侨外事委员会、环境与资源保护委员会。

2.人员情况：组织部核定机关编制26名（包括行政编制26名），实有24名；核定事业编制6名，实有5名。

二、部门预算单位构成

会同县xxxxxx部门只有本级，没有其他二级预算单位，因此，纳入2022年部门预算编制范围的只有会同县xxxxxx部门本级。(第一种范例，无二级机构）

纳入2022年部门预算编制范围的预算单位包括：

1、财政局部门本级

2、二级预算机构包括：财政事务中心、国库集中支付核算中心、财政投资评审中心、政府采购监督站、财政信息中心、住房资金服务部。（第二种范例，有二级机构）

三、部门收支总体情况

2022年部门预算包括本级预算和所属单位预算在内的汇总情况。收入既包括一般公共预算收入、政府性基金收入和国有资本经营预算收入，又包括事业单位经营服务等收入；支出既包括保障机关及所属事业单位基本运行的经费和专项经费。

（一）收入预算情况：2022年年初预算数4873千元，比上年预算增加234千元，增长5.08%；其中：一般公共预算拨款4873千元，增加234千元，增长5.08%。纳入专户管理的非税收入0千元。

收入增加原因：人员工资增加，相应社保增加；人员公用经费增加2千元/人/年（根据实际情况写原因）。

（二）支出预算情况：2022年年初预算数4873千元，其中一般公共服务支出4873千元，比上年预算增加234千元，增长5.08%；其中：机关工资福利支出3032千元，比上年预算增加209千元；公用经费1391千元，比上年预算增加3千元，增加0.216%；项目支出392千元，比上年预算持平。

支出增加原因：人员工资增加，相应社保增加；人员公用经费增加2千元/人/年（根据实际情况写原因）。

四、一般公共预算拨款支出预算

2022年一般公共预算拨款收入4873千元，具体安排情况如下：

（一）基本支出：2022年年初预算数为4481千元，是指为保障单位机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括用于基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费。

（二）项目支出：2022年年初预算数为392千元，是指单位为完成本级XXXX而发生的支出。其中：办公费支出70千元，主要用于代表履职的办公费开支等方面；印刷资料费支出60千元，主要用于代表调研、执法检查、宣传开支；差旅费支出80千元；会议费支出30千元，主要用于代表调研、视察、评议、执法检查开支；培训费支出80千元，主要用于代表培训方面开支等方面；其他开支72千元。

五、政府性基金预算支出

2022年本部门无政府性基金预算。

六、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费

2022年会同县xxxxxx的机关运行经费当年一般公共预算拨款1391千元，比上年预算增加3千元，增加0.216%。主要原因是人员公用经费增加2千元/人/年。

（二）“三公”经费预算

2022年“三公”经费预算数为284千元，其中，公务接待费189千元，公务用车购置及运行费95千元（其中，公务用车购置费0千元，公务用车运行费95千元），因公出国（境）费0千元。2022年“三公”经费预算较2021年减少31千元，主要是压缩接待费、减少公车出行。

（三）政府采购情况

2022年本部门无政府采购预算。

(四）一般性支出情况

本部门2022年一般性支出预算共计1391千元，其中:办公费100千元、印刷费70千元、邮电费80千元、差旅费140千元、维租赁费10千元、会议费50千元、培训费50千元、公务接待费189千元、劳务费70千元、工会经费48千元，福利费60千元，公车运行及维护费95千元，其他交通费用283千元，党建经费80千元，其他支出66千元。

（五）国有资产占有使用情况及新增资产配置情况

截至2021年12月31日，本单位年末共有车辆2辆；单价50万元以上通用设备0台（套）；单价100万元以上专用设备0台（套）。2022年一般公共预算安排购置车辆0辆，单位价值50万元以上的通用设备0台，单位价值100万元以上的通用设备0台。办公用房是使用的是会同县行政中心办公用房，面积为432.23个平方米，本单位无新增资产。

（六）重点项目预算的绩效目标等预算绩效情况说明

本部门整体支出和项目支出实行绩效目标管理，纳入2022年部门整体绩效目标的金额为4873千元，其中，基本支出4481千元，项目支出392千元。目标任务：检查、督促宪法、法律、法规及本级人民代表大会和上级人民代表大会及其常务委员会的决议、决定在本行政区域内的遵守和执行。听取和和审议本级人民政府的经济、教育、科学、文化、卫生、民政、民族、社会治安等工作情况的报告，监督本级人民政府的工作。根据本级人民政府的建议、决定对本行政区域内的国民经济和社会发展计划，财政预算的部分变更。检查、督促本级人民政府及有关单位办理人民代表大会代表提出的建议、批评和意见。组织本级人大代表对本级国家机关和单位的工作进行评议和视察。

2022年度未安排重点项目预算。

七、名词解释

1.财政拨款收入：指市级财政当年拨付的资金。

2.上级补助收入：指单位从主管部门和上级单位取得的非财政性补助收入。

3.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

4.“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

5.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房管理费、办公用车运行维护费以及其他费用。

6.政府采购 ：就是指国家各级政府为从事日常的政务活动或为了满足公共服务的目的，利用国家财政性资金和政府借款购买货物、工程和服务的行为。政府采购不仅是指具体的采购过程，而且是采购政策、采购程序、采购过程及采购管理的总称，是一种对公共采购管理的制度。

第二部分  部门预算公开表格