部门整体支出绩效评价共性指标体系框架

单位名称：会同县房产管理局

一级

指标

二级指标

三级指标

分值

指标解释

指标说明

得分

投
‎
‎
‎入　　

目标设定

绩效目标合理性

5

1、认真贯彻落实国家住房保障政策，签订《公共租赁住房合同》，开展白蚁防治宣传活动，让群众了解白蚁危害。3、把实施农村危房改造工程与改造村容村貌相结合、有力地推动新农村建设。4、严格遵守《物业管理法》的规定，严格监管维修基金的收缴和使用，维修基金设立专户，专款专用。

评价要点：
‎①是否符合国家法律法规、国民经济和社会发展总体规划；符合的计2分，不符合的计0分。
‎②是否符合部门“三定”方案确定的职责；符合的计2分，不符合的计0分。
‎③是否符合部门制定的中长期实施规划。符合的计1分，不符合的计0分。

5

绩效指标明确性

5

1、我县有保障性住房1450套。水坪溪、改河街、大石板、三000廉租房及公租房全年维修情况：水管更换130户，下水管道改造58米，化粪池清理192立方米，路面硬化1200平方米，围栏维修200米，屋面维修500平方米，厕所防水550平方米，冰冻水表破烂更换122块。2、全年灭治白蚁341户，灭治面积68200平方米;预防面积100000平方米，实际完成率100%。3、全年鉴定危房2260户；4、收缴维修基金1000多万元。

评价要点：
‎①是否将部门整体的绩效目标细化分解为具体的工作任务；分解具体任务的计2分，不分解具体任务的不计分。
‎②是否通过清晰、可衡量的指标值予以体现；清晰、可衡量指标值的计2分，否则不计分。
‎③是否与部门年度的任务数或计划数相对应；与年度任务数相同的计2分，否则不计分，
‎④是否与本年度部门预算资金相匹配。与预算资金相匹配计2分，否则不计分。

5

预算配置

在职人员控制率

5

编制数为35人,其中全额事业编制12人,自收自支23人。实际在编人数为35人。

在职人员控制率=（在职人员数/编制数）×100%，在职人员数：部门（单位）实有人数与编制数一至的计5分，超过一个编制扣1分。

5

“三公经费”变动率

5

本年支出三公经费9.29元；其中车辆运行费5.59万元，公务接待费3.7万元。控制在预算内。

“在公经费”变动率=【（本年度“三公经费”总额-上年度“三公经费”总额）/上年度“三公经费”总额】×100%，与财政预算数一致的计5分，超过1个百分点扣1分。

5

重点支出安排率

5

无

重点支出安排率=（重点项目支出/项目总支出）×100%
‎重项目按要求数量安排预算计5分，减少1个百分点扣0.5分。

5

过程

预算执行

预算完成率

3

县本级安排县房产局预算收入602.3万元。其中工资福利性支出为 458.2万元；项目支出81万元，主要围绕保障性住房的维修管理和白蚁灭治工作进行安排（其中保障性住房项目31万元、白蚁灭治项目50万元）；公用经费20万元（其中“三公”经费预算中的公务接待费为9.6万元、公务用车购置及运行维护费为10.4万元）；对个人家庭补助94万元（主要为退休人员工资）。

预算完成率=（预算完成数/预算数）×100%。完成预算计3分，减少1个百分点扣0.5分。

3

预算调整率

2

预算调整率=（预算调整数/预算数）×100%。完成预算计2分，增加或减少1个百分点扣0.5分。

1.5

支付进度率

3

严格按照预算执行。

支付进度率=（实际支付进度/既定支付进度）×100%。完成预算计3分，增加或减少1个百分点扣0.5分。

3

过程

预算执行

结转结余率

2

2016年预算结余89.62万元

结转结余率=结转结余总额/支出预算数×100%。完成预算计2分，增加或减少1个百分点扣0.5分。

1

结转结余变动率

2

结余转下年度89.62万元

结转结余变动率=【（本年度累计结转结余资金总额-上年度累计结转结余资金总额）/上年度累计结转结余资金总额】×100%，完成预算计2分，增加或减少1个百分点扣0.5分。

1

公用经费控制率

1

本年度预算公用事业经费22万元，实际支出22万元

公用经费控制率=（实际支出公用经费总额/预算安排公用经费总额）×100%。完成预算计1分，增加或减少1个百分点扣0.5分。

1

“三公经费”控制率

5

本年度预算三公经费9.29万元，其中车辆运行费5.59万元，公务接待3.7万元。

“三公经费”控制率-（“三公经费”实际支出数/“三公经费”预算安排数）×100%。完成预算计5分，增加1个百分点扣0.5分。

4.5

政府采购执行率

执行财政采购0万元。

政府采购执行率=（实际政府采购金额/政府采购预算数）×100，完成预算计1分，增加1个百分点扣0.5分。              

预算管理

管理制度健全性

1

1、根据《会计法》制订了会同县房产管理局财务报账、现金管理、往来帐管理、政府采购、固定资产管理、合同管理、档案管理等内部控制制度。2、该制度由局财务、局办、局纪检定期检查并落实。

评价要点：
‎①是否已制定或具有预算资金管理办法，内部财务管理制度、会计核算制度等管理制度；制度有的计0.5分，
‎②相关管理制度是否合法、合规、完整；完整、合法、合规计0.3分
‎③相关管理制度是否得到有效执行。执行到位的0.2分。

1

资金使用和规性

1

1、按照《会计法》，资金专款专用，由业务股室制订项目资金使用计划，分管领导审核，交局务会研究批准，走政府采购、招标程序，按项目进度拨款，2、重大项目必须经过第三方预算，财政审核，完工结算经过财政评审、审计局审计才能进行项目完工结算。

评价要点： ①是否符合国家财经法规和财务管理制度规定以及有关专项资金管理办法的规定； ②资金的拨付是否有完整的审批程序和手续；③项目的重大开支是否经过评估论证； ④是否符合部门预算批复的用途； ⑤是否存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。  符合要求的计1分，否则不计分。                                                                                                                                                                  

1

预决算信息公开性

1

1、年初预算采取二上二下方式进行，最后财政审定的预算，三公经费每年的二季度放在县人民政府信息公开网进行公示。2、年终后2个月在县人民政府信息公开网进行公示公示上年度的单位预算执行情况。

评价要点： ①是否按规定内容公开预决算信息；②是否按规定时限公开预决算信息，预决算信息是指与部门预算、执行、决算、监督、绩效等管理相关的信息。  按正常程序的计1分。否则不计分。                                          

1

基础信息完善性

2

执行行政单位会计核算制度，按《会计法》进行财务核算，实行零余额管理，日清月结，会计业务接受财政局指导和监督，定期报送财务报表和预算执行进度，做到数据真实、时间准确、支出合法。

评价要点： ①基础数据信息和会计信息资料是否真实；②基础数据信息和会计信息资料是否完整；③基础数据信息和汇集信息资料是否准确。符合要求的计2分，否则不计分。  

2

过   程

资产管理

管理制度健全性

5

根据《会计法》、《政府采购办法》制订了固定资产采购、维修、报废制度和政府采购、合同管理、工程管理制度，自查为主，财政定期检查。

评价要点： ①是否已制定或具有资产管理制度； ②相关资产管理制度是否合法、合规、完整；  ③相关资产管理制度是否得到有效执行                                          

5

资产管理安全性

5

1、全部资产每年由财务室、办公室联合进行一次清理，做到账、账实相符，2、对各股室使用的资产进行统一登记，由使用人签名保管使用，3、对报废资产按程序处置，收入全部交财政局资产管理股。

评价要点： ①资产保存是否完整；②资产配置是否合理； ③资产处置是否规范； ④资产账务管理是否合规，是否账实相符；⑤资产是否有偿使用及处置收入及时足额上缴；符合要求的计5分，否则不计分。  

5

固定资产利用率

5

定期清理固定资产，提高固定资产使用率，闲置固定资产及时处理。

固定资产利用率=（实际在用固定资产总额/所有固定资产总额）×100%符合要求的计5分，否则不计分。  

5

产  出

职责 履行

实际完成率

5

1、认真贯彻落实国家住房保障政策。2018年新增保障性住房231套，出租率达90%以上，完成收租率达95%以上。发放低收入家庭货币补贴17.5万元。为城镇低收入家庭改善住房条件和居住环境,进而实现社区的和谐与社会保障的完善。
‎2、在各个乡镇开展了白蚁防治宣传活动，提高广大群众对白蚁危害的认识和了解白蚁防治的预防措施。协助扶贫工作的开展，为200多户贫困户上门免费灭治白蚁，及时确保了人民生命和财产安全。
‎3、协助扶贫工作的开展，对2260户贫困户的住房进行了危房鉴定，确保了扶贫工作的顺利开展，有力地推动了新农村建设。
‎4、严格遵守《物业管理法》的规定，及时收缴维修基金入库专户，对公共部分的维修严格把好审核审批付款关，确保业主的资金安全。

实际完成率=（实际完成工作数/计划工作数）×100% ，按完成比例计分。                                    

5

完成及时率

5

要求按年初目标对全年完成任务进行综合考核，

完成及时率=（及时完成实际工作数/计划工作数）×100% ，符合要求的计5分，否则不计分。  

5

质量达标率

5

质量达标率100%

质量达标率=（质量达标实际工作数/计划工作数）×100%  符合要求的计5分，否则不计分。                    

5

重点工作办结率

5

重点工作办结率达100%

重点工作办结率=（重点工作实际完成数/交办或下达数）×100% ，按完成比例计分。              

5

效   率

履职 效益

经济效益

5

开展了白蚁的防（灭）治，减少人民群众的经济负担；开展房价限控，为我县中低收入家庭减轻了购买商品房的经济压力。

按完成效果计分，达不到的每项扣1分

5

社会效益

5

为我县中低收入家庭、外来务工人员及大中专院校毕业生提供了有力住房保障，为城镇低收入家庭改善了住房条件和居住环境,进而实现社区的和谐与社会保障的完善。积极开展了白蚁的防（灭）治、危房鉴定，确保了扶贫工作的顺利进行，确保了群众生命财产安全，有力地推动了新农村建设。              

5

生态效益

3

无

3

社会公众或服务对象满意度

2

要求做到群众服务满意度达到98%。

满意度95%以上的计2分，差1个百分点扣0.5分

2

100

投入

（25分）

项目立项

项目立项规范性

1

①项目按照规定的程序申请设立；

项目按照规定的程序申请设立计1分

1

2

②所提交的文件、材料齐全；

项目文件、材料符合相关要求计2分

2

2

③事前经过必要的风险评估、单位领导集体决策等

项目经过风险评估、单位领导集体决策计2分

2

绩效目标合理性

2

①符合国家相关法律法规，国民经济发展规划和党委政府决策；

目标符合国家相关法律法规、政策计2分

2

1

②与项目实施单位或委托单位职责密切相关；

目标符合单位职责计1分

1

1

③项目为促进事业发展所必需；

项目为事业发展必需计1分

1

1

④项目顸期产出效益和效果符合正常的业绩水平。

项目产出符合预期计1分

1

绩效指标明确性

2

①将项目绩效目标细化分解为具体的绩效指标；

指标细化分解具体计2分

2

1

②通过清晰、可衡量的指标值予以体现；

指标清晰、可衡量计1分

1

1

③与项目年度任务数或计划数相对应；

指标与任务或计划数相对应计1分

1

1

④与预算确定的项目投资額或资金量相匹配。

与预算确定的项目投资相匹配计1分

1

资金落实

资金到位率

5

资金到位率100%

资金到位率达100%计5分，差1%扣0.2分

5

到位及时率

5

资金到位及时率100%

到位及时率达100%计5分，差1%扣0.2分

5

过程

（20分）

业务管理

管理制度健全性

2

①制定或具有相应的业务管理制度；

制度健全计2分

2

1

②业务管理制度合法、合规、完整。

制度合法、合规计2分

1

制度执行有效性

1

①遵守相关法律法规和业务管理规定；

遵守相关法律法规计1分

1

1

②项目调整及支出调整手续完备；

项目调整及支出调整手续完备计1分

1

1

③项目申请书、验收报告等资料齐全并及时归档;

项目资料齐全并及时归档计1分

1

1

④项目实施的人员条件、灭治设备、灭治药品等落实到位。

项目实施的人员条件、场地设备符合要求计1分

1

项目质量可控性

2

①制定或具有相应的项目质量要求或标准；

有相应的项目质量要求或标准计2分

2

2

②采取了相应的项目质量检查、验收等必需的控制措施或手段，

采取了相应的项目质量检查、验收等必需的控制措施或手段计2分，

2

管理制度健全性

1

①制定或具有相应的项目资金管理办法；

有项目资金管理办法计1分

1

1

②项目资金管理办法符合相关财务会计制度的规定

管理办法符合财务会计制度计1分

1

财务管理

资金使用合规性

1

①符合国家财经法规和财务管理以及有关专项资金管理办法的规定；

符合国家财经法规及有关规定计1分

1

1

②资金的拨付有完整的审批程序和手续；

资金的拨付有完整的审批程序和手续计1分

1

1

③项目的重大开支经过预算审批，局领导集体决策；

重大开支经过领导集体决策计1分

1

1

④符合项目预算批复或合同规定的用途；

符合项目预算批复或合同规定的用途计1分

1

1

⑤不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况；

有截留、挤占、挪用、虚列支出等情况扣2分

1

财务监控有效性

1

①制定或具有相应的监控机制；

有相应的监控机制计1分

1

1

②采取了相应的财务检查等必要的监控措施或手段

有相应的财务检查等必要的监控措施或手段计1分

1

产出

（30分）

项目产出

数量指标

15

全年灭治白蚁341户，灭治面积68200平方米;预防面积100000平方米，实际完成率100%

计15分，差1%扣1分

15

进度指标

5

完成及时率100%

任务及时完成计5分

5

质量指标

5

质量达标率95%

任务完成质量达到预期计5分

5

成本节约率

5

成本节约率95%

没有超出预算计5分

5

效果

（25分）

项目效益

经济效益

5

减少人民群众的经济负担

促进了社会发展计10分

5

社会效益

10

确保人民群众的生命和财产安全

保护了群众利益计5分

9

可持续影响

5

确保人民群众的生命和财产安全

保护了群众利益计5分

4

社会公众或服务对象满意度

5

服务对象满意率达95%以上

群众满意率达到90%计10分，减少1%扣1分

5

总       分

100

98

说明：项目效益指标为设置项目支出績效评价指标时必须考虑的共性要素，可根据项目实际并结合绩效目标设立情况有选择的逬行设置，并将其细化为相应的量化指标。根据项目具体情况，没有的指标可以删除，分值平均分配至其余指标。

    经济效益：填报项目完成后实现的涉及经济方面的具体效益目标及目标值，如指标名称“成本节省率”，目标值“达到20%以上

    社会效益：填报项目完成后实现的涉及社会方面的具体效益目标及目标值，如目标名称“新生儿成活率”，指标值“提升到98%以上”

    生态效益：填报项目完成后实现的涉及环境方面的具体效益目标及目标值，如目标名称“空气质量指数”，目标值“全年一级标准天数200天以上”

    可持续影响：填报项目完成后实现的涉及可持续发展方面的具体效益目标及目标值，如目标名称“能源消耗水平”，目标值“降低20%以上”

    满意度：项目完成后实现的涉及服务对象满意度方面的具体目标和目标值，如目标名称“受训人员满意度”，目标值“达到90%以上”

投入

（25分）

项目立项

项目立项规范性

1

《公共租赁住房管理办法》建设部令第11号

项目按照规定的程序申请设立计1分

1

2

湘政办发[2012]111号、国发办[2011]45号、建保办[2014]91号

项目文件、材料符合相关要求计2分

2

绩效目标合理性

2

①《会同县公共租赁住房配租管理暂行办法》的规定，坚持租赁合同一年一签、资料一年一审的原则。

项目符合国家法律法规政策2分

2

1

②会同县公共租赁住房指定县房产管理局部门进行管理与维修。

项目符合单位职责1分

1

1

③加强政府保障性住房管理的宏观调控，保障政府的保障性住房的租住安全。

项目为事业发展所需1分

1

2

④保障我县城镇中等偏下收入家庭及外来务工人员、大中专院校毕业生分配申请公租房的需求和调配及社会的稳定。

项目产出符合预期计1分

2

绩效指标明确性

2

制定了2018年项目预算细化审批表

指标细化分解具体计2分

2

2

2018年新增保障性住房231套

指标与任务或计划数相对应计2分

2

2

公租房的分配及后续管理与维修，全年维修费用31万元。

与预算确定的项目投资相匹配2分

2

资金落实

资金到位率

5

维修款31万元全部到位，资金到位率100%

资金到位率达100%计5分

5

到位及时率

5

维修款31万元及时足额到位，资金及时率100%

资金及时足额率达100%计5分

5

过程

（20分）

业务管理

管理制度健全性

1

①制定了规范的地方公租房制度《会同县公共租赁住房管理办法》

制度健全计1分

1

1

②严格按照《会同县公共租赁住房管理办法》的规定执行各项管理。

制度合法，合规计1分

1

制度执行有效性

1

①资金通过县财政相关监管部门审批核实，按程序拨付到本单位。

项目调整及资金支出资料手续完备计1分

1

1

②所有相关资料按期归类存档。

项目资料齐全及时归档计1分

1

1

③全县3000多套保障性住房具有相应的管理制度和专业管理人员及维修队伍。

项目实施的条件及管理符合要求计1分

1

1

④遵守《会同县公共租赁管理办法》的法律法规和业务管理规定。

遵守相关法律法规计1分

1

项目质量可控性

1

①每次维修首先要进行费用和材料的测算，用料的规定及审核。

有相应的项目质量要求或标准计1分

1

1

②每次维修都按规定的程序，有相关的专业人员维修签字和验收人员签字。

采取了相应的项目质量验收等必需的控制措施计1分

1

管理制度健全性

1

①项目资金预算细化审批都要经过相关领导相关部门签字和核实

有项目资金管理办法计1分

1

2

②项目资金的使用与管理设立了专账科目

资金专款专用计2分

2

财务管理

资金使用合规性

1

①资金拨付由财政相关监管部门核实审批，再拨付给本单位。

符合国家财经法规及有关规定计1分

1

2

②资金的使用由经办人、分管领导及局长签字审批。

资金的拨付与使用有完整的审批程序和手续计2分

2

1

③重大维修及特殊列支需召开局务会研究决定

特殊及重大事项由集体研究决定计1分

1

2

④项目资金没有挤占、挪用和虚列。

有挤占、挪用、虚列支出等情况扣2分

2

财务监控有效性

1

①财务管理制定了相应的财务管理制度

有相应的监控机制计1分

1

2

②保障性住房的所有支出需财务室审核，分管领导及局长审批。

有相应的财务检查等监控措施和手续计2分

2

产出

（30分）

项目产出

数量指标

15

水坪溪、改河街、大石板、三000廉租房及公租房：水管更换130户；下水管道改造58米，化粪池清理192立方米，路面硬化1200平方米，围栏维修200米，屋面维修500平方米，厕所防水550平方米，冰冻水表破烂更换122块。

及时达标完成任务，业主满意计15分，差1%扣1分。

15

进度指标

5

2018年新增租房231套保障性住房，出租率达90%

工作进度完成计5分

5

质量指标

5

出租的1400多套保障性住房通过验收，质量达到规定的要求并合格。

任务完成质量达到预期计5分

5

成本节约率

5

收租率达100%，将损失及成本降到了最低。

没有超出预算5分

5

效果

（25分）

项目效益

经济效益

10

为我县中低收入家庭减轻了购买商品房的经济压力。

促进了我县的经济发展计10分

9

社会效益

2

改善我县保障性住房的居住条件，为租户提供了舒适宜居的生活环境。

为我县的社会稳定提供了有力保障计2分

2

可持续影响

3

为我县中低收入家庭、外来务工人员及大中院校毕业生提供了有力住居保障，使他们全身心地投入社会服务。

带动了本县经济的发展计3分

3

社会公众或服务对象满意度

10

更好地服务好居住对象，服务对象满意度达95%以上。

群众满意率达到90%以上计10分，减少1%扣1分

9

总      分

100

98

说明：项目效益指标为设置项目支出績效评价指标时必须考虑的共性要素，可根据项目实际并结合绩效目标设立情况有选择的逬行设置，并将其细化为相应的量化指标。根据项目具体情况，没有的指标可以删除，分值平均分配至其余指标。

经济效益：填报项目完成后实现的涉及经济方面的具体效益目标及目标值，如指标名称“成本节省率”，目标值“达到20%以上

社会效益：填报项目完成后实现的涉及社会方面的具体效益目标及目标值，如目标名称“新生儿成活率”，指标值“提升到98%以上”

生态效益：填报项目完成后实现的涉及环境方面的具体效益目标及目标值，如目标名称“空气质量指数”，目标值“全年一级标准天数200天以上”

可持续影响：填报项目完成后实现的涉及可持续发展方面的具体效益目标及目标值，如目标名称“能源消耗水平”，目标值“降低20%以上”

满意度：项目完成后实现的涉及服务对象满意度方面的具体目标和目标值，如目标名称“受训人员满意度”，目标值“达到90%以上”