第一部分  会同县水利局单位概况

一、部门职责

本单位职能职责是：负责编制全县水利水电工程建设与管理、水资源与水土保持管理、水行政执法、农村小水电安全运行管理、防汛抗旱、小型农田水利设施建设和维护管理、小型农田水利规划、指导农村饮水安全工程运行和管理等职责工作。

二、机构设置

本单位内设机构有6个，分别为：办公室、计划财务股、行政审批服务股、水政水资源股、水土保持股、质量与安全监督管理股。下设二级机构5个，为：防汛抗旱指挥部办公室、水电建设管理站、水利建设管理站、水土保持站、水利水电物资站（自收自支）。本单位编制 35人，在职人数32人，全额拨款32人，退休29人。在职人员在编制控制数内。

第二部分 会同县水利局2018年度部门决算表

（公开表格附后）

第三部分 会同县水利局2018年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

本年度年初结转和结余117.91万元，2018年收入决算数为5977.80万元，2017收入决算数为2212.82万元。本年度与上年度对比，收入增加3764.98万元，增加幅度为170.14%。主要原因是水利项目收入增加了。

2018年支出决算数为5697.00万元，2017年支出决算数为2092.92万元。本年度与上年度对比，支出增加3604.08万元，增加幅度为172.20%，主要原因是水利项目支出增加了。

二、收入决算情况说明

本年财政拨款收入5477.03万元，其中基本支出拨款收入902.70万，项目支出拨款收入4574.33万元；本年收入决算数为5977.80万元，按功能分类分别为行政运行收入1.00万元，公共安全0.70万元，节能环保82.00万元，农林水支出（扶贫资金）5393.33万元，其他收入500.77万元。

三、支出决算情况说明

本年支出5697.00万元，其中基本支出978.16万元、项目支出4718.84万元；收支相抵后，结余为398.71万元。

本年支出决算数为5697.00万元，按功能分类分别为行政运行支出2.00万元，公共安全支出0.70万元，节能环保支出82.00万元，农林水支出（扶贫资金）5612.30万元。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2018年财政拨款收入决算数为5477.03万元，2017年度收入决算数为1571.25万元。本年度与上年度对比，收入增加3905.78万元，增加幅度为248.58%。本年支出5196.22万元，其中基本支出902.70万元、项目支出4293.52万元；收支相抵后，结余为398.71万元。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况。

2018年财政拨款本年支出数5196.22万元、占本年支出的91.21%，2017年支出决算数为1451.35万元。本年度与上年度对比，支出增加3744.87万元，增加幅度为258.03%。主要原因是水利项目支出增加了。

（二）财政拨款支出决算结构情况。

本年财政拨款支出决算数为5196.22万元，按功能分类分别为行政运行收入2.00万元，占总支出的0.04%，公共安全0.70万元，占总支出的0.01%，节能环保82.00万元，占总支出的1.58%，农林水支出（扶贫资金）5111.52万元，占总支出的98.37%。

（三）财政拨款支出决算具体情况。

本年财政拨款支出5196.22万元，年初预算408.10万元，其中基本支出902.70万元，年初预算243.10万元，增加659.60万元，其中人员经费增加152.85，增加的主要原因是工资及津补贴增加。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

     2018年本部门一般公共预算财政拨款基本支出902.70万元，包括基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、公务接待费、会议费、培训费、公务用车及运行维护费、办公设备购置等日常公用经费。人员经费支出328.25万元，占总支出的5.76%，公用经费支出574.46万元，占总支出的10.08%。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。

本年“三公经费”支出数决算数为9.09万元，与去年支出决算数相比较减少0.58万元；与年初预算数11.50万相比较减少2.41万元，减幅为20.96% 。全年“三公经费”控制在年初预算数内，并逐年减少。公用用车运行费年初预算5.50万元，决算5.50万元，增减0万元；公务接待费年初预算6.00万元，决算3.59万元，减少2.41万元。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。

本年“三公经费”由公务用车运行费、公务接待费组成。公务车2台，其车辆运行维护费支出5.5万元；公务接待75批次，接待379人，接待支出3.59万元。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

   无政府性基金预算收支。

九、关于2018年度预算绩效情况说明

2018年我局坚持以加强财政资金管理，强化支出责任，节约费用为重点，提高财政资金的使用效益为目标，加强山洪灾害非工程措施运行管理和维护，县财政安排了56.8万元专项经费，对县级预警平台和全县视频会商系统、防汛视频监控系统；县气象、水文系统13处水位站、4处水文站，48处雨量站进；县广播电视台155个预警广播站；村村响项目等非工程措施的各项设备进行全面检查、维修，确保山洪灾害非工程措施系统充分发挥作用。2018年完成投资3887.5万元建成小型农田水利工程351处，完成投资131.6万元实施了会同县坪村镇木臻村阳霞团河道护岸工程，完成总投资1036.65万元实施了总装机容量2915KW的6座农村水电增效扩容改造和4条河流生态改造工作。

十、其他重要事项

（一）机关运行经费支出情况。

本部门2018年度机关运行经费支出574.46万元，比2017年82.22万元增加492.24万元，提高598.69%。主要原因是项目增多，业务量大，机关运行费用增加。

（二）政府采购支出情况。

本部门2018年度政府采购支出总额474.47万元，其中：政府采购工程378.47万元，政府采购服务支出87万元。

（三）国有资产占用情况。

截至2018年12 月31 日，本部门共有车辆2辆。没有单位价值50 万元以上通用设备，没有单价100 万元以上专用设备。

第四部分  名词解释

1.财政拨款收入：指市级财政当年拨付的资金。

2.上级补助收入：指单位从主管部门和上级单位取得的非财政性补助收入。

3.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

4.经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

5.附属单位上缴收入：指单位附属的独立核算单位按照上缴的收入。

6.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。

7.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”、“其他收入”不足以安排当年支出情况下，使用以前年度积累的使用基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

8.上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

9.结余分配：指事业单位按规定对非财政补助结余资金提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及减少单位按规定应缴回的基本建设竣工项目结余资金。

10.年末结转和结余资金：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

11.基本支出：指保障机构正常运转、完成支日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

12.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

13.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

14、上缴上级支出：指事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。（可结合部门实际支出情况举例说明）

15、对附属单位补助支出：指事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出

16.“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

17.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房管理费、办公用车运行维护费以及其他费用。

18.政府采购 ：就是指国家各级政府为从事日常的政务活动或为了满足公共服务的目的，利用国家财政性资金和政府借款购买货物、工程和服务的行为。政府采购不仅是指具体的采购过程，而且是采购政策、采购程序、采购过程及采购管理的总称，是一种对公共采购管理的制度。