目  录
第一部分  部门概况
一、部门职责
二、机构设置
第二部分 2018度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
第三部分  2018度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出情况决算情况说明
八、政府性基金预算收入支出决算情况说明
九、预算绩效情况说明
十、其他重要事项的情况说明
第四部分 名词解释

第五部分 决算公开报表附件

第一部分  部门概况

一、部门职责

会同县文化旅游广电体育局是政府主管文化体育的职能部门。履行着"上为政府分忧，下为群众解愁"的重要职能，主管：

（一）贯彻党和国家有关文化艺术、广播电影电视、新闻出版、旅游发展工作的路线、方针、政策和法律、法规、规章，把握正确的舆论和创作导向。拟订全区文化广播电影电视新闻出版事业发展规划，并组织实施；指导、推进全区文化广电新闻出版领域的体制机制创新。

（二）指导管理全区文学艺术事业，指导艺术创作与生产，重点扶持具有代表性、示范性、实验性的文化艺术品种，推动各门类艺术的发展。

（三）推进文化广电新闻出版领域的公共文化服务，规划、引导公共文化新产品生产，统筹安排文化、文物事业经费；指导全区重点文化设施建设和基层文化设施建设。

（四）拟订全区文化市场发展规划，指导和监督管理全区文化市场综合执法工作，负责对全区文化艺术经营活动进行管理，指导对从事演艺活动的民办机构的监管工作，负责文艺类产品网上传播的初审工作，负责对网吧等上网服务营业场所实行经营许可管理，负责对网络游戏服务进行监管，指导协调全区动漫、游戏产业发展。

等工作。

二、机构设置

（一）内设机构设置

本单位有内设机构8个，为：办公室、文化艺术股、行政审批股、政策法规股、新闻出版和版权股、广播影视股、群众体育股和市场开发股。下设二级机构9个，为：文化馆、图书馆、粟裕纪念馆、电影发行放映中心、业余体校、文物所、文化市场执法局、民间文化研究所，高椅景区管理所。

（二）决算单位构成

2018年部门决算公开单位构成：会同县会同县文化旅游广电体育局本级

第二部分 2018年度部门决算表

（公开表格附后）

第三部分 2018年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2018年本年年初结余641.34万元，收入决算数为1171.79万元，2017年度收入决算数为1503.86万元。本年度与上年度对比，收入减少332.07万元，减少幅度为22.08%。主要原因是：厉行节俭，压缩开支。

2018年支出决算数为1207.07万元，2017年支出决算数为1054.06万元。本年度与上年度对比，支出减少153.01万元，减少幅度为14.52%。主要原因是：厉行节俭，压缩开支。

二、收入决算情况说明

本年年初结余641.34万元，财政拨款收入1171.79万元，其中基本支出拨款收入677.91万，项目支出拨款收入493.88万元；本年收入决算数为1171.79万元，按功能分类分别为行政运行收入1万元，文化体育与传媒支出1107.83万元，社会保障与就业支出18.88万元，农林水支出（扶贫资金）16.08万元。商业服务业等支出26.8万元，公共安全支出1.2万元。

三、支出决算情况说明

本年支出1207.07万元，其中基本支出713.19万元、项目支出493.88万元；收支相抵后，结余为606.05万元。

本年支出决算数为1207.07万元，按功能分类分别为行政运行收入1万元，文化体育与传媒支出1143.12万元，社会保障与就业支出18.88万元，农林水支出（扶贫资金）16.08万元。商业服务业等支出26.8万元，公共安全支出1.2万元。

  四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2018年财政拨款收入1171.79万元，2017年度收入决算数为1503.86万元。本年度与上年度对比，收入减少332.07万元，减少幅度为22.08%。主要原因是：厉行节俭，压缩开支。

2018年财政拨款支出1207.07万元，2017年度支出决算数为1695.38万元。本年度与上年度对比，收入减少488.31万元，减少幅度为28.82%。主要原因是：厉行节俭，压缩开支。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况。

2018年财政拨款本年支出数1207.07万元、占本年支出的100%，2017年支出决算数为992.37万元。本年度与上年度对比，支出减少214.7万元，减少幅度为21.64 %。主要原因是：厉行节俭，压缩开支。

（二）财政拨款支出决算结构情况。

本年财政拨款支出决算数为1207.07万元，按功能分类分别为行政运行收入1万元，占总支出的0.08%，公共安全支出1.2万元，占总支出的0.099%，文化体育与传媒支出1143.12万元，占总支出的94.7%，社会保障与就业支出18.87万元，占总支出的1.56%，农林水支出（扶贫资金）16.08万元，占总支出的1.33%。商业服务业等支出26.8万元，占总支出的2.22%

 （三）财政拨款支出决算具体情况。

财政拨款支出决算具体情况详见附表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

     2018年本部门一般公共预算财政拨款基本支出529.16万元，包括基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、公务接待费、会议费、培训费、公务用车及运行维护费、办公设备购置等日常公用经费。人员经费支出374.36万元，占总支出的70.75%，公用经费支出154.81万元，占总支出的29.25%。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。

本年“三公经费”支出数决算数为8.07万元，与去年支出决算数相比较减少4.95万元；与年初预算数13万相比较减少4.93万元，减幅为37.96% 。全年“三公经费”控制在年初预算数内，并逐年减少，减少原因是严格执行八项规定，厉行节俭。

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元。公务用车购置费及运行维护费年初预算6万元，决算4.15万元，减少1.85万元；公务接待费年初预算7万元，决算3.92万元，减少3.08万元，减少原因是严格执行八项规定，厉行节俭。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。

本年“三公经费”由因公出国（境）费、公务用车购置费及运行维护费、公务接待费组成。公务用车保有量一台，其车辆运行维护费支出4.15万元；公务接待42批次，接待200人，接待支出3.92万元。公务用车购置费0万元；全年因公出国（境）0批次，0人次，因公出国（境）费0万元。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

无政府性基金预算收支。

  九、关于2018年度预算绩效情况说明

  2018年决算实行绩效管理目标的项目1个，涉及一般公共预算拨款1207.07万元，纳入绩效评价试点的项目0个，涉及一般公共预算拨款0万元，重点绩效评价结果为良。

十、其他重要事项

（一）机关运行经费支出情况。

本部门2018年度机关运行经费支出135.73万元，比2017年91.48万元增加44.25万元，提高48.37%，主要原因是增加了对村级活动经费开支。

  （二）政府采购支出情况。

  本部门2018年度政府采购支出总额404.09万元，其中：政府采购货物支出354.61万元、政府采购工程49.48万元，政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

  （三）国有资产占用情况。

   截至2018年12 月31 日，本部门共有车辆1辆，其中，其他用车1辆；单位价值50 万元以上通用设备0台（套），单价100 万元以上专用设备0台（套）。

第四部分  名词解释

1.财政拨款收入：指市级财政当年拨付的资金。

2.上级补助收入：指单位从主管部门和上级单位取得的非财政性补助收入。

3.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

4.经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

5.附属单位上缴收入：指单位附属的独立核算单位按照上缴的收入。

6.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。

7.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”、“其他收入”不足以安排当年支出情况下，使用以前年度积累的使用基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

8.上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

9.结余分配：指事业单位按规定对非财政补助结余资金提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及减少单位按规定应缴回的基本建设竣工项目结余资金。

10.年末结转和结余资金：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

11.基本支出：指保障机构正常运转、完成支日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

12.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

13.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

14、上缴上级支出：指事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。（可结合部门实际支出情况举例说明）

15、对附属单位补助支出：指事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出

16.“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

17.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房管理费、办公用车运行维护费以及其他费用。

18.政府采购 ：就是指国家各级政府为从事日常的政务活动或为了满足公共服务的目的，利用国家财政性资金和政府借款购买货物、工程和服务的行为。政府采购不仅是指具体的采购过程，而且是采购政策、采购程序、采购过程及采购管理的总称，是一种对公共采购管理的制度。

第五部分 决算公开报表附件

会同县文体旅游广电新闻出版局