目  录
第一部分  部门概况
一、部门职责
二、机构设置
第二部分 2018度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
第三部分  2018度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出情况决算情况说明
八、政府性基金预算收入支出决算情况说明
九、预算绩效情况说明
十、其他重要事项的情况说明
第四部分 名词解释

第五部分 决算公开报表附件

第一部分  部门概况

一、部门职责

会同县食品药品工商质量监督管理局是政府主管行政执法的职能部门。履行着"上为政府分忧，下为群众解愁"的重要职能，主管工商、质量、食品药品安全等工作。贯彻执行国家、省、市有关工商行政管理、质量监督管理、食品药品监督管理等方面的法律、法规和政策；拟订相关规范性文件和措施并组织实施。负责涉及工商行政管理、质量技术监督管理、食品药品监督管理的各类行政审批和行政并监督管理。组织查处违反工商行政管理、质量、食品安全法律、法规、规章的行为。负责食品药品质量监督抽查、检测及处理工作，负责监督实施食品药品行政许可，承担食品药品安全检查、整顿治理和食品药品安全突发事件的应对处置。

二、机构设置

（一）内设机构设置

本单位有内设机构 17 个，为：办公室、人事股、财务股、政策法规股等。四个直属行政机构，五个直属事业单位，18个派出。

（二）决算单位构成

2018年部门决算公开单位构成：会同县食品药品工商质量监督管理局本级。

第二部分 2018年度部门决算表

（公开表格附后）

第三部分 2018年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2018年收入决算数为1481.08万元，2017年度收入决算数为1623.33万元。本年度与上年度对比，收入减少142.25万元，减少幅度为9.6%。主要原因是公用经费人均标准降低，项目支出预算减少。

2018年支出决算数为1390.54万元，2017年支出决算数为1762.35万元。本年度与上年度对比，支出减少371.81万元，减少幅度为26.74%，主要原因是在职人员减少，工资福利支出减少，公用经费压缩。

二、收入决算情况说明

本年收入1481.08万元，全部为一般公共预算财政拨款收入。

三、支出决算情况说明

本年支出1390.54万元，其中基本支出1208.6万元、项目支出181.94万元；收支相抵后，结余为90.53万元。

本年支出决算数为1390.54万元，按功能分类分别为一般公共服务支出377.15万元，公共安全支出1.2万元，社会保障与就业支出15.47万元，医疗卫生与计划生育支出918.22万元，农林水支出（扶贫资金）78.5万元。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2018年财政拨款收入决算数为1481.08万元，2017年度收入决算数为1613.43万元。本年度与上年度对比，收入减少132.36万元，减少幅度为8.2%。主要原因是严格执行会议、培训、差旅费等经费管理办法，从严控制一般性行政经费、公务接待费、公务用车费、办公设备购置。

2018年财政拨款支出1390.54万元，2017年度支出决算数为1752.46万元。本年度与上年度对比，收入减少361.92万元，减少幅度为20.65%。主要原因是严格执行会议、培训、差旅费等经费管理办法，从严控制一般性行政经费、公务接待费、公务用车费、办公设备购置。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况。

2018年一般公共预算财政拨款支出1390.54万元，2017年度支出决算数为1752.46万元。本年度与上年度对比，收入减少361.92万元，减少幅度为20.65%。主要原因是严格执行会议、培训、差旅费等经费管理办法，从严控制一般性行政经费、公务接待费、公务用车费、办公设备购置。

（二）财政拨款支出决算结构情况。

本年财政拨款支出决算数为1390.54万元，按功能分类分别为一般公共服务支出377.15万元，占总支出的27.12%；公共安全支出1.2万元，占总支出的0.09%；社会保障与就业支出15.47万元，占总支出的1.11%；医疗卫生与计划生育支出918.22万元，占总支出的66.03%；农林水支出（扶贫资金）78.5万元，占总支出的5.65%。

 （三）财政拨款支出决算具体情况。

财政拨款支出决算具体情况详见附表。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

    2018年本部门一般公共预算财政拨款基本支出1208.60万元，包括基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、公务接待费、会议费、培训费、公务用车及运行维护费、办公设备购置等日常公用经费。人员经费支出1045.68万元，占总支出的86.52%，公用经费支出162.92万元，占总支出的13.48%。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。

本年“三公经费”支出数决算数为18.01万元，与去年支出决算数相比较减少11.2万元；与年初预算数45.5万相比较减少27.99万元，减幅为60.84% 。全年“三公经费”控制在年初预算数内，并逐年减少，减少原因是我单位严格执行八项规定，厉行节俭。

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元。公务用车购置费及运行维护费年初预算35万元，决算13.92万元，减少21.08万元；公务接待费年初预算10.5万元，决算4.09万元，减少6.41万元，减少原因是我单位严格执行八项规定，厉行节俭。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。

本年“三公经费”由因公出国（境）费、公务用车购置费及运行维护费、公务接待费组成。公务用车保有量4台，其车辆运行维护费支出13.92万元；公务接待60批次，接待520人，接待支出4.05万元。公务用车购置费0万元；全年因公出国（境）0批次，0人次，因公出国（境）费0万元。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

无政府性基金预算收入支出。

九、关于2018年度预算绩效情况说明

2018年决算实行绩效管理目标的项目1个，涉及一般公共预算拨款1481.08万元，纳入绩效评价试点的项目0个，涉及一般公共预算拨款0万元，重点绩效评价结果为优。

十、其他重要事项

（一）机关运行经费支出情况。

本部门2018年度机关运行经费支出112.05万元，比2017年103.64万元增加8.41万元，提高8.11%。主要原因是机关职能增加，人员增多，机关食堂开支。

（二）政府采购支出情况。

本部门2018年度无政府采购支出。

（三）国有资产占用情况。

截至2018年12 月31 日，本部门共有车辆4辆，其中，执法执勤用车4辆；单位价值50 万元以上通用设备0台（套），单价100 万元以上专用设备0台（套）。

 第四部分  名词解释

1.财政拨款收入：指市级财政当年拨付的资金。

2.上级补助收入：指单位从主管部门和上级单位取得的非财政性补助收入。

3.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

4.经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

5.附属单位上缴收入：指单位附属的独立核算单位按照上缴的收入。

6.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。

7.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”、“其他收入”不足以安排当年支出情况下，使用以前年度积累的使用基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

8.上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

9.结余分配：指事业单位按规定对非财政补助结余资金提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及减少单位按规定应缴回的基本建设竣工项目结余资金。

10.年末结转和结余资金：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

11.基本支出：指保障机构正常运转、完成支日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

12.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

13.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

14、上缴上级支出：指事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。（可结合部门实际支出情况举例说明）

15、对附属单位补助支出：指事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出

16.“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

17.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房管理费、办公用车运行维护费以及其他费用。

18.政府采购 ：就是指国家各级政府为从事日常的政务活动或为了满足公共服务的目的，利用国家财政性资金和政府借款购买货物、工程和服务的行为。政府采购不仅是指具体的采购过程，而且是采购政策、采购程序、采购过程及采购管理的总称，是一种对公共采购管理的制度。

第五部分 决算公开报表附件

会同县食品药品工商质量监督管理局