agency_name year年度财务报告AdministratorUser4162017-04-14T11:17:00Z2020-07-09T05:10:00Z1710365908微软中国4913693111.63592019年度会同县漠滨侗族苗族乡人民政府本级财务报告部门（单位）名称：会同县漠滨侗族苗族乡人民政府本级单位负责人：杨付林财务负责人：梁译文编制人：梁译文报送日期：2020年07月目 录 TOC \o "1-4" \h \z \u 一、政府部门财务报表CNDJ6nn5us4RjIIAqgBLqQsCAAAACAAAAA4AAABfAFQAbwBjADQAMwA1ADcAMQA0ADIAOQA3AAAA PAGEREF _Toc435714297 \h 2（一）政府部门会计报表CNDJ6nn5us4RjIIAqgBLqQsCAAAACAAAAA4AAABfAFQAbwBjADQAMwA1ADcAMQA0ADIAOQA4AAAA PAGEREF _Toc435714298 \h 2资产负债表CNDJ6nn5us4RjIIAqgBLqQsCAAAACAAAAA4AAABfAFQAbwBjADQAMwA1ADcAMQA0ADIAOQA5AAAA PAGEREF _Toc435714299 \h 2收入费用表（1）CNDJ6nn5us4RjIIAqgBLqQsCAAAACAAAAA4AAABfAFQAbwBjADQAMwA1ADcAMQA0ADMAMAAwAAAA PAGEREF _Toc435714300 \h 3收入费用表（2）CNDJ6nn5us4RjIIAqgBLqQsCAAAACAAAAA4AAABfAFQAbwBjADQAMwA1ADcAMQA0ADMAMAAxAAAA PAGEREF _Toc435714301 \h 5（二）政府部门会计报表附注CNDJ6nn5us4RjIIAqgBLqQsCAAAACAAAAA4AAABfAFQAbwBjADQAMwA1ADcAMQA0ADMAMAAzAAAA PAGEREF _Toc435714303 \h 61. 会计报表编制基础CNDJ6nn5us4RjIIAqgBLqQsCAAAACAAAAA4AAABfAFQAbwBjADQAMwA1ADcAMQA0ADMAMAA0AAAA PAGEREF _Toc435714304 \h 62. 遵循相关制度规定的声明CNDJ6nn5us4RjIIAqgBLqQsCAAAACAAAAA4AAABfAFQAbwBjADQAMwA1ADcAMQA0ADMAMAA1AAAA PAGEREF _Toc435714305 \h 63. 合并范围CNDJ6nn5us4RjIIAqgBLqQsCAAAACAAAAA4AAABfAFQAbwBjADQAMwA1ADcAMQA0ADMAMAA2AAAA PAGEREF _Toc435714306 \h 64. 重要会计政策与会计估计变更情况CNDJ6nn5us4RjIIAqgBLqQsCAAAACAAAAA4AAABfAFQAbwBjADQAMwA1ADcAMQA0ADMAMAA3AAAA PAGEREF _Toc435714307 \h 65. 会计报表重要项目的明细信息及说明CNDJ6nn5us4RjIIAqgBLqQsCAAAACAAAAA4AAABfAFQAbwBjADQAMwA1ADcAMQA0ADMAMAA4AAAA PAGEREF _Toc435714308 \h 76. 需要说明的其他事项CNDJ6nn5us4RjIIAqgBLqQsCAAAACAAAAA4AAABfAFQAbwBjADQAMwA1ADcAMQA0ADMAMAA5AAAA PAGEREF _Toc435714309 \h 21二、政府部门财务分析CNDJ6nn5us4RjIIAqgBLqQsCAAAACAAAAA4AAABfAFQAbwBjADQAMwA1ADcAMQA0ADMAMQAxAAAA PAGEREF _Toc435714311 \h 21（一）政府部门工作目标完成情况CNDJ6nn5us4RjIIAqgBLqQsCAAAACAAAAA4AAABfAFQAbwBjADQAMwA1ADcAMQA0ADMAMQAyAAAA PAGEREF _Toc435714312 \h 21（二）政府部门财务状况分析CNDJ6nn5us4RjIIAqgBLqQsCAAAACAAAAA4AAABfAFQAbwBjADQAMwA1ADcAMQA0ADMAMQAzAAAA PAGEREF _Toc435714313 \h 21（三）政府部门运行情况分析CNDJ6nn5us4RjIIAqgBLqQsCAAAACAAAAA4AAABfAFQAbwBjADQAMwA1ADcAMQA0ADMAMQA0AAAA PAGEREF _Toc435714314 \h 21（四）政府部门财务管理情况CNDJ6nn5us4RjIIAqgBLqQsCAAAACAAAAA4AAABfAFQAbwBjADQAMwA1ADcAMQA0ADMAMQA1AAAA PAGEREF _Toc435714315 \h 2115一、政府部门财务报表（一）政府部门会计报表表1资产负债表编制单位： 会同县漠滨侗族苗族乡人民政府本级2019年12月31日单位：万元项目附注年末数年初数流动资产：　957.00506.45货币资金附表1短期投资　财政应返还额度　46.89184.00应收票据　应收账款净额附表274.63112.97预付账款附表3应收股利　应收利息　其他应收款净额附表4835.48209.47存货　待摊费用　一年内到期的非流动资产　其他流动资产　流动资产合计　957.00506.45非流动资产：　15.8420.17长期股权投资附表5长期债券投资附表5固定资产原值　92.8492.84减：固定资产累计折旧　76.9972.66固定资产净值附表615.8420.17工程物资　在建工程附表7表1-续表资产负债表编制单位： 会同县漠滨侗族苗族乡人民政府本级2019年12月31日单位：万元项目附注年末数年初数无形资产原值　减：无形资产累计摊销　无形资产净值附表8研发支出　公共基础设施原值　减：公共基础设施累计折旧（摊销）　公共基础设施净值附表9政府储备物资附表10文物文化资产　保障性住房原值　减：保障性住房累计折旧　保障性住房净值附表11长期待摊费用　待处理财产损溢　其他非流动资产　非流动资产合计　15.8420.17受托代理资产　资产总计　972.85526.62流动负债：　901.81526.62短期借款　应交增值税　其他应交税费　应缴财政款　应付职工薪酬　应付票据　应付账款附表1222.8322.83应付政府补贴款　应付利息　表1-续表资产负债表编制单位： 会同县漠滨侗族苗族乡人民政府本级2019年12月31日单位：万元项目附注年末数年初数预收账款附表13其他应付款附表14878.97503.79预提费用　一年内到期的非流动负债　其他流动负债　流动负债合计　901.81526.62非流动负债：　长期借款附表15长期应付款附表16预计负债　其他非流动负债　非流动负债合计　受托代理负债　负债合计　901.81526.62净资产：　71.04累计盈余　71.04专用基金　权益法调整　净资产合计　71.04负债及净资产总计　972.85526.62表2-1收入费用表（1）编制单位：会同县漠滨侗族苗族乡人民政府本级2019年单位：万元项目附注本年数上年数财政拨款收入705.05事业收入附表17上级补助收入 附属单位上缴收入经营收入附表18非同级财政拨款收入附表19投资收益附表5捐赠收入 利息收入 租金收入 其他收入附表20收入合计　705.05 业务活动费用附表211,782.44 单位管理费用附表22 经营费用附表23 资产处置费用 上缴上级费用 对附属单位补助费用 所得税费用 其他费用费用合计　1,782.44当期盈余　-1,077.39　表2-2收入费用表（2）编制单位：会同县漠滨侗族苗族乡人民政府本级2019年单位：万元项目附注本年数上年数财政拨款收入705.05事业收入附表17上级补助收入 附属单位上缴收入经营收入附表18非同级财政拨款收入附表19投资收益附表5捐赠收入 利息收入 租金收入 其他收入附表20收入合计　705.05 工资和福利费用 1,087.26 商品和服务费用附表24387.96 对个人和家庭的补助费用 267.81 对企业补助费用 固定资产折旧费用 4.33 无形资产摊销费用 公共基础设施折旧（摊销）费用 保障性住房折旧费用 计提专用基金 资产处置费用 上缴上级费用 对附属单位补助费用 所得税费用 其他费用135.08费用合计　1,782.44当期盈余　-1,077.391表2-2的“其他费用”包括“业务活动费用”、“单位管理费用”、“经营费用”等会计科目中的其他部分。（二）政府部门会计报表附注1.会计报表编制基础。政府部门会计报表应以权责发生制为基础编制。政府部门会计报表编制内容：会计报表主要包括资产负债表、收入费用表和当期盈余与预算结余差异表。资产负债表，重点反映政府部门年末财务状况，应当按照资产、负债和净资产分类分项列示。其中，资产包括流动资产、非流动资产；负债包括流动负债、非流动负债。收入费用表，重点反映政府部门年度运行情况，应当按照收入、费用和盈余分类分项列示。当期盈余与预算结余差异表，重点反映政府部门权责发生制下当期盈余与现行会计制度下当期预算结余之间的差异。遵循相关制度规定的声明。 本财务报表符合政府会计制度——行政事业单位的要求，真实完整地反映了本单位2019年12月31日的财务状况有关信息。合并范围。会同县漠滨乡人民政府本级财务报告。重要会计政策与会计估计变更情况。会计期间2019年1月1日——2019年12月31日记账本位币会计核算以人民币为记账本位币。坏账准备的计提方法采用应收账款账龄分析法计提坏账准备，不得随意变更计提方法，如需变更，应当按照规定报经批准，并在财务报表附注中予以说明。固定资产固定资产分为：房屋及构筑物；专用设备；通用设备；文物和陈列品；图书、档案；家具、用具、装具及动植物。固定资产采用平均年限法。5.会计报表重要项目的明细信息及说明（1）货币资金明细信息（无）（2）应收账款净额明细信息如下：附表2应收账款净额明细表单位：万元债务人应收账款原值减：坏账准备应收账款净值年末数当期补提或冲减数年末数年末数应收本部门内部单位应收本部门以外的同级政府单位应收本部门以外的非同级政府单位应收其他单位74.6374.63合计74.6374.63注：当期坏账准备冲减数以“-”号填列。（3）预付账款明细信息（无）（4）其他应收款净额明细信息如下：附表4其他应收款净额明细表单位：万元债务人其他应收款原值减：坏账准备其他应收款净值年末数当期补提或冲减数年末数年末数应收本部门内部单位应收本部门以外的同级政府单位应收本部门以外的非同级政府单位应收同级财政应收其他单位835.48835.48合计835.48835.48注：当期坏账准备冲减数以“-”号填列。（5）长期投资及投资收益明细信息（无）（6）固定资产明细信息如下：附表6固定资产明细表单位：万元项目年初数本年增加本年减少年末数原值合计92.8492.84房屋及构筑物57.5657.56通用设备28.8328.83专用设备文物和陈列品图书、档案家具、用具、装具及动植物6.446.44累计折旧合计72.664.3376.99房屋及构筑物47.680.1447.82通用设备23.053.7626.81专用设备文物和陈列品图书、档案家具、用具、装具及动植物1.930.432.36净值合计20.174.3315.84房屋及构筑物9.880.149.74通用设备5.783.762.02专用设备文物和陈列品图书、档案家具、用具、装具及动植物4.510.434.08（7）在建工程明细信息（无）（8）无形资产明细信息（无）（9）公共基础设施明细信息（无）公共基础设施明细表（累计折旧）（无）公共基础设施明细表（净值）（无）（10）政府储备资产明细信息（无）（11）保障性住房明细信息（无）（12）应付账款明细信息如下：附表12应付账款明细表单位：万元项目年末数应付本部门内部单位应付本部门以外的同级政府单位应付本部门以外的非同级政府单位应付其他单位22.83合计22.83 （13）预收账款明细信息（无）（14）其他应付款明细信息如下：附表14其他应付款明细表单位：万元项目年末数应付本部门内部单位应付本部门以外的同级政府单位应付本部门以外的非同级政府单位应付同级财政应付其他单位878.97合计878.97注：“应付同级财政”主要包括预拨经费、向同级财政部门借入的款项。（15）长期借款明细信息（无）（16）长期应付款明细信息（无）（17）事业收入明细信息（无）（18）经营收入明细信息（无）（19）非同级财政拨款收入明细信息(无)（20）其他收入明细信息（无）（21）业务活动费用明细信息如下：附表21业务活动费用明细表单位：万元项目本年数上年数工资和福利费用1,087.26商品和服务费用387.96对个人和家庭的补助费用267.81对企业补助费用固定资产折旧费用4.33无形资产摊销费用公共基础设施折旧（摊销）费用保障性住房折旧费用计提专用基金其他业务活动费用35.08合计1,782.44 （22）单位管理费用明细信息（23）经营费用明细信息（无）（24）商品和服务费用明细信息如下：附表24商品和服务费用明细表单位：万元项目本年数合计业务活动费用单位管理费用经营费用支付给本部门内部单位支付给本部门以外的同级政府单位支付给本部门以外的非同级政府单位支付给其他单位387.96387.96合计387.96387.96 6.需要说明的其他事项。（略）二、政府部门财务分析（一）政府部门工作目标完成情况。 2019年，我乡坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的十九大、十九届二中、三中、四中全会精神和中央、省、市、县决策部署，砥砺奋进、攻坚克难，推进各项工作任务落实，实现了我乡经济社会事业健康快速发展。 （二）政府部门财务状况分析。 2019年度收入7050478.82元，支出10872622.03元。其中工资福利费用为3879613.89元，商品和服务费用为3920827.72元，对个人和家庭的补助费用为2678072.48元，其他费用为394107.94元。政府部门运行情况分析。 1、着力项目建设，重点项目有序推进。年初以来，乡明确工作标准、倒排时间任务、抽调精干力量，重点项目均按时间节点实施建设。2、严把政策落实，脱贫攻坚成效显著。认真落实“四支队伍集村部干群同心攻脱贫”工作要求，集中开展扶贫建设项目及其他民生项目问题排查整改“回头看”和“查漏补缺、问题清零”专项行动，第一时间对走访排查发现的问题和矛盾进行会商研究，确保问题全部清零、矛盾化解在基层。3、倾力夯实基础，民生福祉持续改善。4、推进平安创建，发展环境不断优化。5、坚持因地制宜，集镇管理规范有序。6、突出自身建设，政府履职能力有效提升。结合“不忘初心、牢记使命”主题教育，加强作风建设，强化责任担当，做实、做细、做好各项工作.（四）政府部门财务管理情况。本单位认真履行部门职责。没有存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况，基础数据信息和会计信息资料真实、完整、准确。对有关财务方面文件及时掌握，认真学习并深入贯彻执行。