2024年度会同县医疗保障局部门决算分析报告

一、单位情况

（一）基本情况。

1．主要职能：贯彻执行医疗保障法律法规，贯彻执行省、市有关定点医药机构协议和支付管理办法，研究拟订全县医疗保险、生育保险、医疗救助等医疗保障发展规划、标准并组织实施；贯彻执行国家医疗保障基金监督管理办法，落实省、市具体实施办法，监督管理相关医疗保障基金，依法查处医疗保障领域违法违规行为；贯彻执行省、市医疗保障筹资和待遇政策，执行省、市城镇职工和城乡居民医疗保障待遇标准，落实省、市异地就医管理和费用结算政策；落实省、市城乡统一的药品、医用耗材、医疗服务项目、医疗服务设施等医保目录和支付标准。

2.机构情况：本单位属行政机关单位，为独立核算的一级预算单位。本单位有一隶属二级机构，机构名称为“会同县医疗保障事务中心”，财务未独立核算。

3．人员情况：本单位编制数为50人，年末实有在职人员36人，其中：局机关行政编制4人，年末实有在职人员3人；医疗保障事务中心参照公务员法管理事业单位编制46人，年末实有在职人员33人。

2024年在职人员人数36人。与2023年度相比，增加3人，在职人员人数主要变动原因：新招考进3名公务员。

2024年退休人员人数为14人。与2023年度相比，增加1人，退休人员人数主要变动原因：年末退休一人。

（二）当年取得的主要事业成效。

（一）筑牢医保待遇保障网。1、医保基金稳健运行：全面落实基本医疗、大病保险、医疗救助待遇政策，截止至2024年12月全县城乡居民医保基金总收入32643.67万元，总支出30227.30万元；职工医保基金总收入9200万元，总支出8069万元，收支平衡，略有结余，医保基金运行平稳高效2024年医疗救助19066人次，金额1414.1万元，一、二类对象门诊救助人次10523人次，救助金额202.61万元；住院救助7178人次，救助金额829.16万元；三类救助对象门诊救助6人次1.55万元，住院1297人次，救助金额323.31万元；再救助62人，57.47万元。2、落实全民参保成绩突出。我县总参保人数为286124人，参保率为101.1%，76479人困难群众已全部参保，各类符合政策要求的困难人员资助率100%。实现了参保全覆盖，超额完成省、市下达任务，排名全市第二。3、“门慢特”保障升级：截止2024年底具有门诊慢特病资格人数为12673人次，其中2024年1-12月申请门诊慢特病资格通过人次为3804人，结算人次为9.84万人，医保基金支付2990.13万元。4、支付改革成效突显：深入贯彻《怀化市DIP支付方式改革三年行动实施方案》，落实我县DIP支付方式改革任务，积极推进医保支付方式改革，全面铺开DIP支付方式改革，现已覆盖全县所有定点医院。5、采购价格管控有力：落实药品和医用耗材集中带量采购政策，开展“阳光采购”集中专项整治行动，推进种植牙收费价格专项治理工作，组织医疗机构配合做好医疗服务价格调动评估，做好医疗机构特需医疗服务项目和新增、自主定价项目的备案管理。6、信息化建设成果丰硕：积极推广全国统一医保信息平台的应用，提高医保服务效能和水平，定点医疗机构和零售药店双平台核对、贯标自查、结算清单上传等工作完成率达100%，村卫生室医保基层村级服务平台和业务全面开通。接口改造和调用工作顺利推进，两定必验接口综合改造调用率超过70%，提高了医保信息系统兼容性和数据交互效率。智能场景应用不断拓展，乡镇卫生院医保刷脸支付和智能场景监管全面铺开，药店智能场景监控逐步推广，提升了医保结算便捷性和基金监管效能。医保专网建设和管理规范有序，保障了医保信息系统安全。

（二）拓宽异地结算便捷途。1、政策宣传全面深入：利用“五进”（进医院、进药店、进社区、进乡村、进企业）和全媒介方式，包括面对面宣传、发放宣传单、摆放海报以及通过短视频、公众号等新兴媒介，提高群众对异地就医政策的知晓度。2、结算服务优质高效：县内二级以上定点医院均开通住院和门诊业务异地直接结算业务，已直接结算省内病人2921人次，跨省3257人次。作为就医地住院费用省内异地结算率95.78%；作为参保地住院费用省内异地结算率98.03%，跨省异地结算率89.31%，直接结算运行稳定，有效解决了群众异地就医报销“跑腿”“垫资”问题，提升了群众异地就医结算的获得感、幸福感和安全感。积极开展“跨省通办”事项网上办、一次办，方便群众办事。

（三）拉紧基金安全监管绳。1、责任压实协同紧密：2024年组织开展5次定点医药机构自查自纠，114家定点医药机构，共计退回违规资金12.06万元。通过开展打击欺诈骗保“百日行动”专项检查，结合省飞行检查及市局交叉检查，共计检查定点医药机构114家，查处40家定点医药机构医疗服务违规问题线索，共追回医保基金41.37万元，行政处罚6家，作出行政处罚50.52万元，约谈6家医疗机构负责人，移送卫健部门4家，移送司法机关1家，移送纪委2家，涉及问题已全部整改到位，有效遏制欺诈骗保行为，确保医疗保障基金安全运行。联合公安、卫健、市场监管等部门建立医保基金监管协同工作机制，明确各部门职责，加强协作配合，形成监管合力。已对部分医疗机构负责人开展共计3次约谈，强化责任意识。

二、收入支出预算执行情况分析

（一）收入支出预算安排情况。

1.收入年初预算安排情况、与上年收入预算对比情况及变动原因分析。

2024年，下达年初预算477.96万元，其中财政拨款收入477.96万元，当年财政拨款收入占比100.00%。其中人员经费（工资福利支出）389.26万元，日常公用经费49.5万元。项目支出经费39.2万元（其中特殊病种人群管理专项经费2万元、医保基金专项整治经费3.2万元、医保信息系统维护费及电信网络使用费4万元、非税征管成本支出10万元、医保服务能力建设工作经费上级资金20万元）。

收入、支出年初预算数与上年相比增长7.67%，主要原因是在职人员工资福利提标、社保缴费增加。

（二）收入支出预算执行情况。

1．收入支出与预算对比分析。

（1）本年度总收入为530万元，预算收入完成率为110.89%；总支出530万元，预算支出完成率为110.89%。

（2）差异原因：主要原因是在职人员工资福利提标、社保缴费增加、上年财政项目资金结转到本年度支付使用。

2．收入支出结构分析。

各项收入占总收入的比重、支出占总支出的比重情况：单位：万元

本年度人均（年末实有人数）基本支出为 13.86万元。

3．支出按经济分类科目分析。

1)支出情况

会同县医疗保障局2024年度“三公”经费财政拨款支出3.93万元，其中：因公出国（境）支出0.00万元，公务用车购置及运行维护费支出3.50万元，公务接待费支出0.43万元。

2）预决算对比情况

“三公”经费支出情况：本年度“三公”经费预算数为4.7万元(公务接待费1.2万元、公务用车运行维修费3.5万元)，实际支出为3.93万元(公务接待费0.43万元、公务用车运行维修费3.5万元)，人平支出（年末人数）0.11万元。

1.公务用车购置及运行维护费财政拨款支出决算数3.50万元，其中：公务用车购置费0.00万元，公务用车购置数辆。公务用车运行维护费3.50万元，对应的年末公车保有量1辆，车均运行维护费支出3.50万元。

2.2024年度公务接待费财政拨款支出为0.43万元。主要原因是严格贯彻落实厉行节约反对浪费精神，加强公务接待管理，严格控制相关费用，支出相应减少。其中：一是国内接待费财政拨款支出决算数0.43万元，国内公务接待总计6批次、26人次，人均166.65元/次（其中：国内人员接待费财政拨款支出0.43万元，国内人员接待6批次、26人次，人均166.65元/次。

（2）会议费支出情况： 

2024年度会议费全口径支出为0.40万元。其中：2024年度财政拨款支出数为0.40万元。减少5.49万元，原因是减少全县医保经办系统业务经办活动。

（3）培训费支出情况： 

2024年度培训费全口径支出为0.09万元。其中，2024年度财政拨款支出数为0.09万元，减少0.06万元，原因是对医疗机构经办人员医保业务培训工作减少。

4.财政拨款收入、支出分析。

（1）财政拨款收支总体情况。

本单位全年的收入全部为财政拨款收入。

2024年度财政拨款收入为530.01万元。其中，一般公共预算基本支出财政拨款收入498.80万元，占一般公共预算财政拨款收入的94.11%。一般公共预算项目支出财政拨款收入31.20万元，占一般公共预算财政拨款收入的5.89%。其中：基本建设类项目一般公共预算财政拨款收入0.00万元, 占一般公共预算财政拨款收入的0.00%。

2024年度财政拨款支出为530.01万元。其中：一般公共预算财政拨款支出530.01万元，国有资本经营预算财政拨款支出0.00万元。一般公共预算财政拨款基本支出为498.80万元。一般公共预算财政拨款项目支出为31.20万元。

（2）一般公共预算财政拨款支出按基本支出和项目支出分析具体构成及特点。

从财政拨款支出结构看，按支出性质分析，基本支出498.80万元，占财政拨款支出的94.11%；

项目支出31.20万元，占财政拨款支出的5.89%。按支出经济分类分析，工资福利支出373.85万元，占财政拨款支出的70.54%；

商品和服务支出149.38万元，占财政拨款支出的28.18%；对个人和家庭的补助支出6.65万元，占财政拨款支出的1.26%；资本性支出（基本建设）支出0.00万元，占财政拨款支出的0.00%；资本性支出0.12万元，占财政拨款支出的0.02%；对企业补助0.00万元，占财政拨款支出的0.00%；其他支出0.00万元，占财政拨款支出的0.00%。

6.非财政拨款收入、支出分析。（此处根据提纲完善）

本单位无事业收入、经营收入和其他收入。

（三）年末结转和结余情况。

本单位年末累计结余为0，无财政拨款结转结余和非财政拨款结转结余。

（六）当年预算执行及绩效管理中存在问题、原因及改进措施。

本单位年末人数为36人，因我单位开展医保基金专项整治行动及下乡稽查所需的资料印刷费、医疗卡制作费、下乡差旅费及车辆运行维护费等日常工作运转经费比较多，虽然尽量压缩开支，但资金缺口较大，日常工作运转非常困难。

三、本年度部门决算等财务工作开展情况

按照县财政局的统一安排，参加决算会议后，我单位领导非常重视决算工作，及时组织、安排财务清算、处理账务、报表编报。在今后的工作中，我单位将进一步提高资金利用率，控制办公费等日常公用经费支出，节约资金，压缩开支，以减轻财政负担。